Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку: как получить, документы

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку: как получить, документыЧтобы приобрести недвижимость необходимо произвести большие капиталовложения. Поэтому часто квартиры и дома приобретаются при помощи заёмных денежных средств. Ипотека подразумевает долгосрочное обязательство, и каждый заёмщик должен в течение длительного периода времени планировать ежемесячные расходы с учётом значительной суммы, которая будет идти на оплату банковского кредита.

Государство в лице законодателей, проявляя заботу о своих гражданах, издаёт отдельную статью НКРФ (ст. 220), которая предполагает возврат определённой доли процентной ставки по ипотеке.

Кредитодержатель может получить 13% возмещения. Для этого ему необходимо собрать пакет документации и предоставить её в соответствующие органы, которые занимаются данными выплатами. Кроме этого возврат процентов по ипотечному кредиту в 2019 году могут получить только те заёмщики, которые получают официальные доходы, а не в конверте.

Итак, какие нужны документы, куда их предоставлять и какие существуют нюансы в данном деле?

Необходимые документы для получения процентов по возврату

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку: как получить, документыВозврат ипотечного налога может производиться по мере уплаты банковскому учреждению процентов по кредиту. Если заёмщик хочет, чтобы возврат производился постоянно, тогда ему необходимо один раз в год представлять следующие документы:

  • свидетельство о праве собственности — оригинал для представления и ксерокопия;
  • договор купли-продажи квартиры или дома — оригинал для сверки и ксерокопия;
  • платёжные документы, подтверждающие оплату процентов по займу — оригиналы и ксерокопии;
  • график платежей — должен выписать сотрудник банка;
  • справка о заработной плате или заполненная декларация о доходах — оригиналы;
  • кредитное соглашение — оригинал для сверки и ксерокопия;
  • документ об удостоверении личности — ксерокопия всех страниц.

Важно! Оригиналы документов обязательно должны быть на руках у заёмщика, так как специалист ИФНС может потребовать их на сверку и заверение.

Представлять эти справки и бумаги государственного образца необходимо в налоговую инспекцию по месту регистрации, где и следует уточнить список необходимой документации. Расчёт ипотечного вычета будет производиться после того, как специалисты ИФНС рассмотрят все документы и предоставят положительный ответ по делу.

Если во время уплаты ипотечного кредитора происходит смена кредитора, тогда в налоговую инспекцию нужно представить сведения о переуступке кредитного портфеля другому банковскому учреждению.

Если кредит был оформлен в иностранной валюте, тогда понадобится перерасчёт в рубли по курсу Цетробанка на дату погашения.

Этот перерасчёт можно произвести в офисе банка, а его сотрудники представят справку с данными сведениями.

Способы получения вычета

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку: как получить, документы

  • по окончании календарного года. Заёмщик получает всю сумму на пластиковую банковскую карту;
  • в течение года, ежемесячно, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя или другого налогового агента.

Чтобы получать возврат процентов у работодателя, необходимо ему предоставить пакет документации, который можно получить в налоговой инспекции.

Но сам работодатель ничего платить не будет, он просто не будет удерживать налоги на заработную плату, пока сложившаяся сумма не станет равной фактически уплаченным процентам за год.

Нюансы данного дела

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку: как получить, документы

Граждане, которые выступают созаёмщиками, изучая данный Закон на возврат подоходного налога с процентов по ипотеке, не представляют о том, что у них могут возникнуть непредвиденные сложности. Ведь счёт в банковском учреждении открывается на одного из заёмщиков, поэтому второму специалисты ИФНС могут отказать в принятии документов и в открытии дела на уплату процентов.

Внимание! Могут возникнуть сложности, если заёмщик оплачивает кредитные платежи через банкомат, так как в поступающей квитанции в банк нет указания фамилии, имени и отчества плательщика.

Бывают такие случаи, когда квартира общая, то есть определёнными долями владеют супруги или другие родственники. Вычет в таком случае будет распределяться в соответствии с долями совладельцев. Но передать свою долю вычета один участник другому не может.

Также будет распределён вычет при общей совместной собственности, но по желанию владельцев помещения. Чтобы налоговая инспекция произвела распределение вычета, им необходимо написать заявление и предоставить его в ИФНС вместе с другими заполненными бланками.

По желанию владельцев можно распределить ипотечный вычет в пользу одного из них.

Важно знать!

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку: как получить, документыПри приобретении жилого помещения без отделки или при возведении дома в налоговый вычет дополнительным пунктом можно включить расходы:

  • на приобретение стройматериалов;
  • составление проектно-сметной документации;
  • оплату мастерам работы по строительству или отделке;
  • подключение инженерных систем дома и другое.

Налоговая инспекция может принять к вычету расходы на достройку индивидуального дома, но только в том случае, если в договоре купли-продажи указано, что жильё было приобретено именно на этапе незавершённого строительства или квартиры без отделки.

Какие расходы не включаются?

В Кодексе РФ отмечается, что возврат ндфл с процентов по ипотеке производится только на расходы, произведённые за собственный счёт заёмщика или за счёт займа. Не включаются по вычету расходы, которые были произведены за счёт субсидий государства, материнского капитала или других соцвыплат.

Основные требования налоговых органов

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку: как получить, документы

2. Если у заёмщика имеется задолженность по налогам, тогда налоговая инспекция может не выдать положительный ответ на получение вычета. Но он может в течение нескольких дней погасить долги и принести специалистам ИФНС квитанцию об оплате.

Кто имеет право на возврат вычета при приобретении квартиры в ипотеку?

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку: как получить, документы

  1. Граждане, которые получают его впервые. Ведь воспользоваться этим правом можно только один раз в жизни.
  2. Граждане, которые получают официальную зарплату. Если человек оформлен на нескольких работах, тогда он имеет право получить возврат на общую сумму заработка.
  3. Оформить возврат можно не только, предоставляя доходы с постоянного официального места работы, но и, например, с оплаты за аренду недвижимости, если она также оформлена официальным договором.
  4. Иностранцы, являющиеся резидентами РФ, то есть живут и работают на территории России более 183 дней за год.

Кто не имеет право получить возврат налогового вычета?

В законодательстве указываются категории граждан, которые не могут воспользоваться правом на получение возврата. К ним относятся:

  • неработающие граждане пенсионного возраста;
  • бизнесмены, использующие специальные налоговые режимы;
  • женщины, которые находятся в отпуске после родов и по уходу за ребёнком до 1,5 лет.

Совет! Женщины, находящиеся в декрете, могут воспользоваться данным правом, если они выйдут на работу и оформят все необходимые документы.

Порядок и общая процедура возврата

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку: как получить, документыМожно не спешить сразу после оформления квартиры в ипотеку подавать документы для получения вычета. Заёмщик имеет право подать пакет с необходимыми бумагами в течение трёх лет с момента приобретения недвижимости. Ведь необходимо ещё совершить несколько платежей по займу, чтобы отчисления соответствовали сделанным платежам.

Общий порядок возврата налогового вычета по ипотечному кредиту заключается в таких этапах:

  1. Необходимо сначала собрать документы и сделать их ксерокопии.
  2. Могут потребоваться дополнительные документы, свидетельствующие о надлежащем завершении сделки с продавцом квартиры, банковским учреждением и так далее.
  3. После получения положительного ответа, можно сообщить специалисту ИФНС, каким способ планируется получение средств по возврату.
  4. Если необходимо, чтобы эти деньги выплачивал работодатель, тогда следует получить некоторые бумаги для предоставления по месту работы.
  5. При получении денег в ИФНС, необходимо специалисту ИФНС предоставить данные банковского счёта, на который будут зачисляться возвращённые проценты.

Расчёт вычета

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку: как получить, документыМаксимальная сумма, с которой заёмщик может вернуть проценты, составляет 2 миллиона рублей. То есть, если квартира будет стоимостью в эту сумму, тогда налогоплательщику будет возвращено 260 тысяч рублей (13%).

Если уплаченная сумма подоходного налога низкая из-за маленькой заработной платы, тогда гражданину будет выплачена только определённая часть этой суммы.

Видео: Возвращаем проценты по ипотеке

Видео: Самостоятельно заполняем декларацию 3 НДФЛ для вычета по ипотеке

Итоги статьи:

1. Процедура возврата уплаченных процентов по ипотеке очень простая, но заёмщик должен помнить обо всех важных нюансах, которые могут появиться в процессе оформления документов.

2. Главное, чтобы у заёмщика не было никакой задолженности, а также необходимо своевременно подавать пакет бумаг в ИФНС.

3. Получить вычеты можно двумя способами, и заёмщик выбирает самый удобный для себя.

4. Налоговые органы выдвигают важные требования к налогоплательщикам, поэтому всем, кому необходимо получить вычеты, должны это учитывать.

5. В Кодексе РФ прописаны лица, имеющие право на получение вычета и лица, которым будет отказано в данном праве.

Источник: http://ipoteka-expert.com/vozvrat-procentov-po-ipotechnomu-kreditu/

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Какие нужны документы в налоговую для возврата 13 процентов?

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку: как получить, документы

Приобретая жилье в ипотеку, каждый гражданин России имеет право на возврат части уплаченных денег из бюджета – на налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.

Данное правило закреплено Налоговым Кодексов в ст. 220.

О том, какие нужны документы для возврата 13 процентов с покупки квартиры по ипотеке, поговорим в этой статье.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-51-36. Это быстро и бесплатно!

Скрыть содержание

Сколько можно вернуть?

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку: как получить, документы

Максимальный размер вычета определяется по фактическим расходам, но не более:

  • 260 тысяч рублей с основной суммы (при налоговой базе – 2 миллиона рублей);
  • 390 тыс. рублей с процентов (при «потолке» базы в 3 млн рублей).

Итого до 650 тыс. рублей возврата государство перечислит вам на счет после рассмотрения заявления на вычет и проверки всех документов.

Процесс рассмотрения занимает в среднем около полугода, по истечению которых заявителю могут отказать в выплате на многих основаниях, в том числе из-за неполного пакета документов или неверного заполнения налоговых форм.

А какие документы нужны для налогового вычета за квартиру по ипотеке?

Обязательный перечень документов

Обратиться за налоговым вычетом можно сразу после вступления в права собственности. Для ипотечной квартиры – после получения ключей и подписания акта приемки. Нужны будут определенные документы на возврат 13 процентов с покупки квартиры в ипотеку.

Ниже рассмотрим полный перечень документов на налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.

Получить вычет можно:

  • через бухгалтерию работодателя;
  • лично обратившись в налоговую инспекцию по месту регистрации.
  • Получить вычет на квартиру могут все ее собственники по договору, а так же супруг, не являющийся владельцем, если сделка совершена во время брака.
  • Получить вычет с выплаченных процентов по кредитному договору могут все созаемщики, а так же супруг, не являющийся созаемщиком по кредиту.
  • Список документов для возврата налога при покупке квартиры в ипотеку:
  • заявление о возврате излишне уплаченного налога по форме приказа № ММВ-7-8/90 от 03.03.2015 ФНС;
  • Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку: как получить, документы

  • оригинал заявления о возврате вычета за уплаченные проценты по кредиту;
  • заполненную декларацию 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ за каждый год работы, вычет налога с которого запрашивается (не более 3 лет);
  • копия паспорта;
  • копия акта приемки квартиры — если квартира в залоге по ипотеке и супруги еще не вступили в собственность;
  • копия договора о покупке квартиры (например, копию договора ДДУ);
  • копию кредитного договора ипотеки, заключенного с банком;
  • копию графиков погашения основной суммы и процентов;
  • копии платежных документов о внесении средств, копии документов о списании средств в счет выплаты по ипотеке;
  • копии документов, подтверждающих полную оплату жилья (заверенные банком платежные поручения, расписки и пр.);
  • копию справки по форме банка о общей сумме уплаченных процентов по кредитному договору.
Читайте также:  Отказ от приватизации и право пожизненного проживания: права при отказе

Что может понадобиться дополнительно?

Также могут понадобиться дополнительные документы для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку.

В случае, если по ипотеке заемщиками выступают супруги:

  • заявления (от обоих) о согласовании долей вычета между супругами;
  • заявления двоих на перераспределение вычета по процентам;
  • копия свидетельства о регистрации брака.

В случае регистрации права собственности на квартиру:

  • копию свидетельства о праве собственности.

Все документы, кроме оригиналов, необходимо заверить заявителю по форме: «копия верна – ФИО заявителя – личная подпись – дата».

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку: как получить, документы

Документы, подтверждающие заработную плату, (2НДФЛ) выдают в бухгалтерии работодателя.

При получении надо проверить правильность всех реквизитных данных и на работодателя, и на работника.

В банке по личному запросу заемщика обязаны выдать копию кредитного договора, график произведенных выплат, платежные поручения и другие документы, подтверждающие перечисление средств. Не забывайте, что нужно подготовить документы для 3 НДФЛ при покупке квартиры по ипотеке.

Форму 3-НДФЛ и бланки всех заявлений можно получить, лично обратившись в налоговую инспекцию. Так же можно воспользоваться правовыми системами (Гарант, Консультант), скачать с официального сайта ФНС из раздела «Физическим лицам» или у нас на сайте, в этом разделе ниже.

В случае утери документов на квартиру придется обратиться к застройщику, который на возмездной основе предоставит заверенные копии.

Для сбора пакета документов для обращения за налоговым вычетом, можно обратиться в посредническую компанию, сотрудники которой заполнят все формы. Этот вариант подойдет тем, кто боится ошибиться и хочет на 100% быть уверенным, что сдаст с первого раза правильную документацию. Полный перечень документов для налогового вычета за квартиру по ипотеке можно найти выше в этой статье.

  1. Тем, кто решил заниматься возвратом самостоятельно от начала до конца, необходимо ознакомиться с подробной инструкцией на сайте ФНС по ссылке прежде, чем приступить.
  2. Инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ
  3. Бланк декларации 3_НДФЛ
  4. Образец справки 2-НДФЛ

Заявление на возврат

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку: как получить, документы

  • Необходимо указать следующие данные:
  • В шапке — наименование ФНС по месту регистрации, а так же паспортные данные заявителя и его почтовый адрес,
  • В теле письма — период и сумму возврата налога при покупке квартиры в ипотеку, наименование дохода (подоходный), его КБК и ОКТМО, который можно узнать в классификаторе
  • Ниже – банковские реквизиты с обязательным указанием расчетного счета для перечисления сумм вычета.
  • В конце – дата, личная подпись заявителя.

Налоговая декларация

Заполнение формы 3-НДФЛ – достаточно кропотливая работа.

Поэтому лучше обратиться к знакомым бухгалтерам, либо отдать им на проверку после.

Если лица есть личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, то декларацию можно заполнить там с проверкой в он-лайн режиме. Если есть ключ электронной подписи, то после заполнения 3-НДФЛ можно сформировать полный пакет документов и отправить в налоговый орган электронно.

На титульной странице 3-НДФЛ необходимо указать данные о заявителе — налогоплательщике:

  • ИНН;
  • налоговый период – год, за котоый предоставляется декларация;
  • код ФНС, куда предоставляются документы;
  • в поле «код налогоплательщика» вносим код 760, применяемый для физлиц;
  • код по ОКАТО берем из справочника № ОК 019-95;
  • далее указываем ФИО заявителя без сокращений и его контактный телефон;
  • количество листов приложения и личную подпись с датой.

На второй странице вписываются следующие сведения:

  • полные паспортные данные заявителя или представителя по доверенности, при этом все цифровые данные вводятся арабскими цифрами;
  • код страны гражданства можно найти в классификаторе ОКСМ;
  • далее идет расшифровка статуса физлица – резидент, нерезидент;
  • полностью по графам прописывается адрес постоянного места жительства.

Куда сдавать бумаги?

Подать документы необходимо в налоговый орган по месту регистрации или постоянного проживания. Рассмотрение происходит в течение 4-6 месяцев.

Так же при регистрации и подтверждении личного кабинета на сайте ФНС, можно подать все документы электронно, подписав их электронной подписью.

Кто должен подавать и можно ли сдать вместо другого человека?

Нередко можно услышать вопрос: кто имеет право подавать документы на налоговый вычет по ипотеке? Подавать заявление на получение налогового вычета может только собственник, либо супруги. При этом для этих категорий не предусмотрена необходимость сдавать все по нотариальной доверенности.

Все остальные лица (любые другие родственники и прочие) могут подать пакет документов от лица владельца по нотариальной доверенности.

Получить налоговые вычеты по процентам по ипотеке – огромный плюс для бюджета любого человека. Госорганы сделали процесс подачи максимально простым. При этом множество консалтинговых, юридических и бухгалтерских фирм предоставляют услуги по сопровождению процесса.

Ну, а какие документы нужны для возврата 13 процентов с процентов по ипотеке, вы теперь знаете.

Смотрите на видео: Как получить налоговый вычет с процентов по ипотеке. Возврат 13%.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас: 

+7 (499) 938-51-36 (Москва)

+7 (812) 467-38-73 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://svoe.guru/ipoteka/nalogi/dokumenty-dlya-vozvrata.html

Документы для налогового вычета по ипотеке: список документов

Приветствуем! С помощью налогового вычета каждый гражданин России может частично компенсировать затраты на приобретение собственного жилья. Подробнее о том, что такое налоговый вычет, кто может рассчитывать на его получение, и какие документы для налогового вычета по ипотеке понадобятся – читайте далее.

Два вида вычетов по ипотеке

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку: как получить, документы

Говоря о налоговом вычете, важно понимать, что речь идет о снижении налоговой базы (всех совокупных доходов налогоплательщика, с которых взимается подоходный налог) или получении возврата излишне оплаченного НДФЛ из бюджета. Право на частичное возмещение оплаченного подоходного налога имеют российские граждане, официально трудоустроенные по гражданско-правовому или трудовому договору, и ежемесячно отчисляющие 13% в бюджет государства.

В случае покупки квартиры или дома с помощью заемных средств заемщик может получить 2 налоговых вычета:

  • основной;
  • вычет по процентам.

Основной налоговый вычет дает ипотечному заемщику право не уплачивать НДФЛ с установленной на законодательном уровне суммы.

В частности, статья 220 Налогового кодекса РФ устанавливает, что предельной суммой налогового вычета при покупке дома, квартиры или земельного участка является 2 миллиона рублей (без учета сумм погашенных процентов по кредиту). То есть вернуть можно 13% от этой суммы – не более 260 тысяч рублей.

Основной вычет имеет следующие особенности:

  • получить право на возмещение затрат по покупке жилой недвижимости можно только после оформления права собственности или получения на руки акта приема-передачи жилья;
  • кредит обязательно должен иметь целевое назначение, что подтверждается заключением договора об ипотеке;
  • вычет может включать в себя как заемные, так и собственные средства заемщика, потраченные на приобретение жилья.

С начала 2014 года у российских граждан появилась возможность получить вычет по ипотечным процентам, уплаченным в соответствии с графиком платежей. Вычет по процентам также имеет некоторые нюансы. Среди них:

  • максимальная величина вычета составляет 3 миллиона рублей, что позволяет вернуть до 390 тысяч рублей;
  • вернуть можно только фактически выплаченные проценты по ипотеке за предыдущие годы;

Источник: https://ipotekaved.ru/vichet/dokumenty-dlya-nalogovogo-vycheta-po-ipoteke.html

Перечень документов в ФНС для получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

При покупке квартиры в ипотеку можно получить сразу два налоговых вычета. Для этого нужно подать декларацию о доходах, заявление и приложить к ним копии купчей, кредитного договора и других документов.

В статье мы подробно расскажем о том, кто может обратиться за возвратом НДФЛ, а также разберем вопрос,касающийся необходимых документов.

Для решения вашей проблемы ПРЯМО СЕЙЧАС получите бесплатную ЮРИДИЧЕСКУЮ консультацию: +7 (499) 504-88-91 Москва +7 (812) 385-57-31 Санкт-Петербург

Кто может получить?

На налоговый вычет вправе рассчитывать все покупатели недвижимости, которые платят налог на свои доходы. В эту категорию входят даже пенсионеры, если до выхода на пенсию они имели постоянное место работы. Не смогут получить вычет только безработные лица, а также те, кому квартира была выделена компанией и участники программы «Военная ипотека».

Вычет полагается на стоимость самой квартиры, а также на сумму процентов, уплаченных по ипотечному кредиту. И если первый вычет не может превышать 2 млн.

рублей, то у второго лимит гораздо выше – 3 млн.

Максимальный размер вычета в первом случае составляет максимум 260 тысяч рублей с основной суммы (при налоговой базе 2 миллиона рублей), а во втором – 390 тыс. рублей с процентов.

Покупатель недвижимости и одновременно заемщик банка может получить на свой счет до 650 тыс. рублей возврата, если его расходы будут подтверждены документально.

Важно! На налоговый вычет могут претендовать только те лица, которые в отчетном году выплачивали налог на доходы.

Необходимая документация для возврата НДФЛ

Для возврата налога нужно обратиться в бухгалтерию по месту работы или в налоговую по месту жительства. Вместе с заявлением необходимо будет предоставить:

  • оригинал налоговой декларации 3-НДФЛ;
  • справка о доходах;
  • копию паспорта;
  • копию кредитного договора с банком;
  • копию ДДУ или договора купли-продажи;
  • выписку из ЕГРН;
  • копии квитанций об оплате процентов и справка из банка с общей суммой процентов;
  • копии акт приема-передачи жилья;
  • документы, подтверждающие расходы (например, на отделку квартиры);
  • расписку с продавцом квартиры.

Большинство документов подается в виде копий. Если документы подаются в налоговую, то там обязательно подскажут, если покупатель квартиры что-то пропустил и подает неполный пакет документов.

Там же можно будет проверить точность заполнения декларации и заявления. Но вот при отправке пакета на вычет почтой либо через интернет нужно быть предельно внимательным, чтобы не получить отказ. Рассмотрим самые важные документы более подробно.

Декларация 3-НФДЛ

Форма этой декларации пересматривается каждый год, поэтому для заполнения нужно использовать только самый последний вариант. Его можно скачать с сайта ФНС РФ или взять в любой налоговой в период декларационной компании (с января по май каждого года).

В декларации нужно указать все сведения о себе и полученных за отчетный год доходах (для этого и нужна справа с работы), а также факт покупки квартиры в ипотеку и право на налоговый имущественный вычет. Сумма вычета подсчитывается в Листе Д2.

Справка о доходах

  • о работодателе (название, адрес, реквизиты);
  • о сотруднике (Ф.И.О., должность);
  • доход, облагаемый по базовой 13% ставке, помесячно;
  • общая сумма доходов, вычетов и удержанных налогов.

Справка недействительна без заверения печатью и подписи руководителя компании. Заказывается 2-НДФЛ в бухгалтерии по месту работы, а срок изготовления не более трех дней.

Далее показан образец формы 2-НДФЛ:

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку: как получить, документы

Заявление на получение

Взять бланк заявления можно в налоговой или на сайте ФНС. В нем нужно прежде всего указать свои персональные данные и реквизиты счета для перечисления суммы вычета. В заявлении также указываются:

  1. основания для вычета;
  2. сумма к возврату;
  3. налоговый период;
  4. код по ОКТМО;
  5. наименование банка, номер счета;
  6. адрес, контакты;
  7. подтверждение достоверности сведений.
Читайте также:  Чем опасна для собственника временная регистрация (прописка)

Заявление может быть составлено с помощью сотрудника налоговой, если, к примеру, для плательщика затруднительно произвести подсчет суммы для возврата. Декларация 3-НДФЛ, справка о доходах и заявление на вычет подаются в оригинале. Остальные документы подаются в виде копий, которые заверяются личной подписью.

Сотрудники инспекции могут проверить соответствие копий оригиналам и проставить на копиях подтверждающие отметки.

Что еще понадобится?

  1. Паспорт. Копия паспорта обязательна для всех претендентов на вычет. Сотрудникам налоговой нужно убедиться, что плательщик налоговый резидент РФ и имеет регистрацию.
  2. Свидетельство о регистрации права собственности или выписка из ЕГРН. Этот документ наравне с купчей и ДДУ подтверждает сам факт сделки и затраты на покупку недвижимости или оплаты ее строительства. Подается в виде копии. Заказать выписку можно на портале Госуслуги или Росреестр.
  3. Документы, которыми подтверждается передача денег продавцу. В список обычно входит расписка, квитанция о переводе со счета на счет, договор аккредитива, эскроу и другие подтверждения оплаты. А вот с договором аренды банковской ячейки может возникнуть проблема, поскольку в нем не оговаривается сумма, которая будет храниться.
  4. Договор купли-продажи или договор долевого участия, или переуступки. Это обязательное условие для всех претендентов на вычет – купчая или ДДУ, договор переуступки должны быть оформлены в письменном виде, с указанием всех существенных условий по ГК РФ и отметкой о регистрации Росреестра.
  5. Акт приема-передачи объекта долевого строительства. Если жилье уже достроено, то оформляется передаточный акт в трех экземплярах. В этом документе описывается, что стороны не имеют претензий друг к другу и что квартира была передана в надлежащем виде. При оформлении ДДУ, акт оформляется только после сдачи объекта долевого строительства в эксплуатацию.

Претендентам на налоговый вычет отказывают довольно часто. В основном это связано с подачей неполного пакета документов или ошибками в налоговой декларации. Учитывая это, нужно очень внимательно отнестись к подготовке бумаг для получения вычета и возможно проконсультироваться с сотрудниками налоговой службы.

Какие бумаги нужны для возврата 13 процентов налога?

Если недвижимость покупалась в браке

На вычет, согласно Налоговому кодексу РФ, имеют права оба супруга, но с возможностью распределить полученную сумму по договоренности. Вместе с документами нужно будет подать:

  1. заявления супругов о согласовании долей вычета;
  2. заявления на перераспределение вычета по процентам;
  3. копия свидетельства о регистрации брака.

Бланки заявлений можно получить в налоговой по месту регистрации. По умолчанию вычет распределяется в равных долях (по 50%), но супруги могут внести свои коррективы. Заявление о распределении вычета подписывают муж и жена вместе. Максимальный размер вычета на каждого не более 2 млн. руб. (к возврату 260 тыс. руб.).

Если в собственниках есть несовершеннолетний ребенок

Если в собственниках есть несовершеннолетний ребенок, то также требуется дополнительные подтверждения его прав на покупаемую квартиру. В этом случае сумма вычета распределяется между совладельцами пропорционально размеру их долей. Ребенок, которого записали в собственники купленного жилья, не теряет своего права на долю из-за того, что он несовершеннолетний и не может ее получить.

За него ее получает кто-то из его родителей или отец и мать вместе. Для этого нужно будет включить в состав своей доли еще и долю ребенка. К общему пакету документов добавляется копия свидетельства о рождении ребенка и заявление о распределении вычета ребенка между супругами.

Естественно в договоре купли-продажи ребенок должен фигурировать как собственник. Отдельная декларация на имя ребенка не подается. Отметим, что несовершеннолетними в нашей стране считают лиц до 18-ти лет, то есть до момента, когда можно распоряжаться собственностью по своему усмотрению. Для получения вычета за несовершеннолетнего согласие последнего не требуется.

Важно! Вычет за ребенка можно заявить и тогда, когда квартира покупалась с участием других родственников, а не только родителей.

Список для возмещения по ипотечным процентам

  1. Кредитный/ипотечный договор. Главное, что будет интересовать налоговую в этом документе: сумма, кредита, цель кредитования (покупка квартиры с конкретным адресом), размер кредитной ставки и график платежей. Договор предоставляется в виде копии, которую можно взять в банке.
  2. Справка об уплаченных процентах ипотеки. В банке можно заказать и справку о том, сколько пришлось уплатить процентов за прошлый год. Документ представляет собой официальный бланк с реквизитами банка, подписью и печатью руководителя, в котором указывается общая сумма погашенных процентов. В справке обязательно делается ссылка на кредитный договор.
  3. График погашения кредита. Обычно график отражается в кредитном договоре, но если он оформлялся отдельно в виде допсоглашения, то его копия также подается в налоговую. Это дополнительное подтверждение оплаты кредитного договора с указанием конкретных сумм (тела кредита и процентов).
  4. Документы, которые подтверждают ежемесячную оплату ипотеки. Платежи по кредиту подтверждаются платежками, которые выдаются в кассе банка при внесении ежемесячных платежей. На подобных квитанциях указывается сумма к оплате, дата и номер кредитного счета. Фиксируется также и персональные данные заемщика, который вносил деньги. Если вы оплачиваете кредит переводом со счета на счет, то нужно будет это подтвердить соответствующими квитанциями.

Куда обращаться с пакетом?

Документы на вычет подаются в налоговую по месту регистрации либо по месту работы. Возможна также отправка документов почтой либо через сайт ФНС. Адрес купленной квартиры или фактического проживания значения не имеют.

Кто должен подавать и можно ли это сделать вместо другого человека?

Заявление на вычет, а также декларация по форме 3-НДФЛ подается покупателем недвижимости и ипотечным заемщиком либо супругой(-ом), если семейная пара совместные собственники, созаемщики. Если покупатель не может сделать это лично либо через супругу, то необходимо будет подать документы через официального представителя, чьи полномочия подтверждает нотариально заверенная доверенность.

  • Скачать бланк доверенность в ФНС
  • Скачать образец доверенности в ФНС

При отправке документов через интернет, заполнить бланк заявления и декларации может любой из родственников. Нужно будет получить ключ для электронной подписи и подписать документы перед отправкой.

Заключение

При покупке жилья в ипотеку есть возможность вернуть налог на доходы в весьма приличном размере. Для этого нужно правильно сформировать пакет документов и подать его в налоговую или бухгалтерию по месту работы. Выплата возможна в течение 3-6 месяцев на счет, который указывается в заявлении на вычет.

Источник: https://mylawyer.club/nedvizhimost/kvartira/kuplya-prodazha/pokupka/pok-v-ipoteku/vychet-pok-ipot/perechen-dokumentov.html

Документы для возврата налога по ипотеке

По закону за покупку недвижимости с привлечением кредитных средств полагается денежная компенсация в виде налогового вычета. Рассмотрим, какие документы на возврат налога за квартиру по ипотеке понадобятся, чтобы воспользоваться своим законным правом. Список документов при этом довольно большой, но собрать его не так сложно, как может показаться на первый взгляд.

Скачайте сразу: Документы для возврата налога при покупке квартиры в ипотеку. О всех тонкостях оформления читайте ниже.

Прежде чем говорить о списке необходимых документов в налоговый орган, для получения налогового вычета по ипотеке, необходимо уточнить наиболее важные моменты.

При покупке квартиры в кредит можно получить 2 вида налогового вычета:

  • основной–13% от стоимости недвижимости;
  • по ипотечным процентам – 13% от суммы процентов, выплаченных банку.

Следует заметить, что получить возврат НДФЛ сможет не любой желающий. Такое право есть у граждан, которые:

  • приобретают жильё для личных (некоммерческих) целей;
  • имеют облагаемый подоходным налогом официальный доход;
  • проживают на территории России более 183 календарных дней в году подряд.

Налоговый вычет не возвращается при покупке имущества под материнский капитал, за счёт бюджетных или принадлежащих третьим лицам средств, при заключении сделки с недвижимостью между ближайшими родственниками!

Получение возврата НДФЛ можно оформить одним из способов:

  • обратившись лично в ИФНС по месту регистрации – полагаемая сумма будет перечислена на личный банковский счёт заявителя;
  • обратившись с заявлением в бухгалтерию по месту работы – налогоплательщик будет освобождён от уплаты НДФЛ, пока общая сумма не станет равнозначной сумме вычета.

Пакет документов на возврат налога при покупке квартиры в ипотеку:

  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справка с официального места работы (2-НДФЛ) за каждый рабочий год;
  • ксерокопия паспорта гражданина РФ;
  • ксерокопия кредитного соглашения с графиком платежей;
  • ксерокопия договора купли-продажи;
  • заявление на возврат налога на имя начальника ИФНС;
  • заявление о возврате вычета за выплаченные проценты по ипотеке;
  • справка из финансового учреждения, выдавшего кредит о сумме выплаченных процентов по договору;
  • свидетельство о праве собственности (выписка из ЕГРП со 02.01.2017), либо акт приёма-передачи имущества при покупке в строящемся объекте;
  • ксерокопии платёжных документов (для налоговой компенсации по ипотеке), подтверждающих внесение средств, в счёт выплаты по кредиту;
  • ксерокопии платёжных документов, подтверждающих факт оплаты жилья для вычета по ипотеке.
  • банковская выписка с указанием реквизитов и номера счёта (для перечисления средств).

При приобретении недвижимости в ипотеку, есть возможность получения компенсации не только по процентам, но и по иным расходам: на приобретение имущества, отделочные и строительные материалы, оплату работ и услуг. Поэтому важно сохранять все чеки, квитанции и другие подтверждающие оплату документы!

Для оформления налогового вычета по ипотеке при общей собственности супругов, также понадобятся:

  • ксерокопия свидетельства о регистрации брака;
  • заявление об определении долей в совместной собственности.

Обратиться за вычетом при ипотечном кредитовании можно только после подписания акта приёма-передачи и получения ключей от недвижимости на руки.

С 1 января 2014 г. имущественный вычет по стоимости недвижимости был увеличен до 2 млн. рублей и по процентам до 3 млн. рублей.

Если при покупке жилья установленный лимит не был израсходован полностью, то получать компенсацию можно многократно, до полного исчерпания установленного объёма денежных средств.

Но это касается только имущественной части, воспользоваться возвратом по процентам можно только при первичной покупке недвижимости в кредит.

При подаче повторной декларации с целью возврата 13% с покупки недвижимости, полный пакет документов предоставлять не нужно. Для получения остатков по налоговому вычету понадобятся:

  • справка 2-НДФЛ за год;
  • ксерокопия паспорта гражданина РФ в случае изменения данных;
  • ксерокопия о заключении либо расторжении брака в случае смены фамилии;
  • справка из банка для подтверждения суммы выплаченных процентов за год.

Реализованный в полном объёме возврат НДФЛ, исключает возможность повторного использования возврата вычета, при дальнейшем приобретении недвижимости.

Чтобы вернуть вычет от уплаченных по кредиту процентов, в налоговую требуется предоставить справку из банка. Что представляет собой этот документ и как заполняется, рассмотрим на примере справки из банка ВТБ 24 об уплаченных процентах по ипотеке.

Получить справку можно на руки, обратившись лично в отделение банка с паспортом.

В «шапке» документа будут указаны ФИО заёмщика и данные документа, удостоверяющего личность. Чуть ниже указывается дата и регистрационный номер бланка. «Тело» документа содержит следующие сведения:

  • № и дата кредитного соглашения;
  • дата выдачи и окончания;
  • вид займа (кредитный продукт);
  • общая сумма кредита
  • размер ежемесячного взноса;
  • статус соглашения (открыт либо закрыт).
Читайте также:  Кадастровый номер квартиры: как узнать, найти, получить

Справка обязательно должна содержать итог, подтверждающий, что задолженностей перед банком у клиента не имеется. Также должна присутствовать подпись руководителя отделения банка.

  • Чтобы заказать справку об остатке долга по ипотеке в Сбербанке, так же необходимо посетить офис финансовой организации лично.
  • В правом верхнем углу бланка прописывается назначение — «По месту требования».
  • Справка содержит обязательные сведения:
  • о банке (отделение, адрес);
  • о кредитном договоре (номер, дата);
  • о заёмщике (ФИО, паспортные данные).

Все сведения о погашении долга представлены в виде таблицы. Подписывается бланк уполномоченным сотрудником и заверяется печатью организации.

Предварительно ознакомиться с документом можно, запросив справку о выплаченных процентах по ипотеке в Сбербанке онлайн. Сделать это можно в личном кабинете, указав номер кредитного документа.

Получить вычет по процентам (так же как и основной вычет) возможно после государственной регистрации прав собственности. В случае если жильё приобретается в недостроенном доме, предоставить документы в ИФНС можно после подписания акта приёма-передачи имущества.

Для сдачи налоговой декларации 3-НДФЛ понадобится пакет документов:

  • копия кредитного соглашения с графиком платежей;
  • заявление на возврат НДФЛ и заполненная 3-НДФЛ декларация;
  • справка 2-НДФЛ за весь необходимый период;
  • справка из банка или кредитного учреждения о погашенных процентах;
  • копии документов, удостоверяющих наличие расходов на недвижимость;
  • Договор, подтверждающий приобретение имущества (купли-продажи);
  • Свидетельство о праве собственности/выписка из ЕГРП/ акт приёма-передачи квартиры;
  • Копия паспорта, свидетельства ИНН и трудовой книжки (о необходимости предоставления трудовой книжки необходимо уточнить в своём отделении ИФНС).

Это список основных документов, необходимых для подачи в налоговый орган. Если Ваш случай индивидуален, задайте соответствующий вопрос в местном отделении ИФНС.

Комплект необходимой документации для возврата НДФЛ зависит от выбранного Вами способа получения вычета:

  1. В местном ИФНС – деньги поступят на личный банковский счёт. Помимо декларации 3-НДФЛ понадобятся: заявление на возврат части налога; свидетельство о праве собственности (выписка из ЕГРП) либо акта приёма-передачи недвижимости, при приобретении в строящемся доме; договор купли-продажи имущества; 2-НДФЛ за отчётный период; платёжные документы.
  2. По месту работы – с Вас не удерживается НДФЛ, за счёт этого складывается сумма вычета. Необходимо так же нанести визит в налоговую инспекцию, собрав указанный выше пакет документов, кроме декларации и справки 2-НДФЛ. Далее, пишется заявление с просьбой предоставления имущественного вычета и реквизитами работодателя.

Справку об остатке задолженности по ипотеке выдаст сотрудник банка-кредитора. Для этого понадобится написанное в свободной форме заявление, паспорт и кредитный договор. В Сбербанке такую справку предоставят в течение рабочего дня. В другом банке срок может составлять от одного до пяти дней.

Источник: https://ipoteka.finance/dokumenty/dokumenty-dlja-vozvrata-naloga-po-ipoteke.html

Перечень документов для налогового вычета по ипотеке, инструкция по заполнению 3-НДФЛ

  • Ипотечные заемщики имеют право вернуть уже уплаченный налог на доходы в связи с покупкой квартиры и выплатой процентов банку.
  • Для этого существует специальная процедура, которая предусматривает подачу заявления о получении налогового вычета в налоговой или по месту работы.
  • Все тонкости и нюансы написания заявления и подачи всех необходимых документов рассмотрим в данной статье.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 938-46-18. Это быстро и бесплатно!

Показать содержание

Перечень справок для ФНС, необходимых для возврата 13% от покупки жилья

Для получения налогового вычета по ипотеке потребуется собрать внушительный набор документов. Самые важные из них: справка о доходах (по форме 2-НДФЛ), где указывается заработок заемщика и сумма уплаченного налога, а также налоговая декларация.

Список документов для оформления возврата налога на квартиру:

  • 3-НДФЛ;
  • заявление;
  • копия паспорта;
  • справка с работы (2-НДФЛ);
  • копия кредитного договора с банком;
  • копии правоустанавливающих документов на квартиру;
  • квитанции об уплате кредита;
  • график погашения кредита;
  • справка из банка о фактически выплаченных процентах.

Заявление и декларация представляет собой утвержденную форму, которую нужно будет просто заполнить. Справка о доходах заказывается в бухгалтерии по месту работы. Для нее также предусмотрена готовая форма. В справке указывается размер зарплаты за последний год, суммы налога на доходы, все контакты работодателя, а также должность и персональные данные заемщика.

Справки должны быть свежими, например, 2-НДФЛ и справка из банка должны быть не старше одного месяца. В справке из банка просто указывается сумма процентов, которые были уже уплачены банку за последний год. Обязательно делается и ссылка на номер конкретного кредитного договора.

Справка! Заверять копии у нотариуса не нужно. Однако при предъявлении документов налоговому инспектору нужно быть готовым показать оригиналы.

Бланк 3-НДФЛ заполняет лично заемщик. Документ и образец можно найти в любой налоговой либо на сайте ФНС РФ. Заполнение и подача декларации возможно в двух формах – электронной и бумажной. В первом случае можно воспользоваться программой «Декларация» на сайте ФНС. Обе формы подачи 3-НДФЛ имеют равную силу.

Структура налоговой декларации:

  • Титульный лист (все сведения о налогоплательщике, адрес, контакты).
  • Первый, второй и шестой разделы.
  • Лист Д1 (расчет налоговых вычетов).
  • Лист А (в нем декларируется полученный доход).

В первом разделе декларации содержатся сведения о суммах налога, подлежащих уплате. Здесь же указывается и подсчитанная сумма возврата. Во втором описывается вся схема расчета налоговой базы. Оба листа Д1 и А предназначены для более детальной информации по вычетам и полученным за год доходам и расходам.

Заполнение декларации через программу «Декларация» проще всего, поскольку различные коды и другие данные могут быть заполнены автоматически после введения всех данных о плательщике. К тому же программа произведет автоматический подсчет суммы налогового вычета, который в противном случае придется высчитывать самостоятельно.

Как заполнить 3-НДФЛ?

  1. На титульном листе декларации последовательно вписывается фамилия, имя, отчество, дату и место рождения. Например, Адриянов Петр Семенович, 1997 год рождения, место рождения – Москва.
  2. Указывается также код страны (643) и налогоплательщика (760), сведения о паспорте, а также статус налогоплательщика (1 – налоговый резидент РФ).

    В конце титульного листа делается отметка о достоверности всех изложенных сведений с подписью и датой. Указывается и количество листов декларации, например, 5 листов.

  3. При заполнении декларации в первом разделе ставится общая сумма налога, который будет уплачен. Например, 0%. Обязательно отмечается и сумма налога, подлежащая возврату из бюджета, к примеру, 139 тыс.

    рублей. В конец первого раздела также ставится личная подпись о достоверности изложенных сведений.

  4. Во втором разделе нужно будет показать, каким образом проводились расчеты. Здесь указывается общая стоимость проданной квартиры, налоговый вычет и база для исчисления налога.

    Если право собственности на квартиру возникло после 2016 года, то в договоре купли-продажи должна быть указана сумма не ниже 70% от кадастровой стоимости.

  5. В Листе А делается отметка о ставке налога (13%), сумме облагаемого дохода, цены продажи квартиры и исчисленного налога в рублях. В Листе Д1 нужно указать сведения о купленной квартире (адрес, вид собственности (индивидуальный или общий долевой, совместный), дату регистрации объекта, стоимость жилья, год начала использования.
  6. В пункте 1.12 Листа Д1 указывается сумма фактически произведенных расходов на покупку жилья и сумма выплаченных процентов. Например, квартира покупалась Адрияновым П.С. за 1 млн. рублей, а за первый год было выплачено процентов в 170 тыс. рублей.

Заполнение декларации с первоначальным взносом

Первоначальный взнос также учитывается в качестве расходов заемщика на покупку жилья. Эта сумма указывается в Листе Д1.

Нюансы в списке бумаг при оформлении через работодателя

Если возврат подоходного налога осуществляется по месту работы, то к вышеописанному списку документов нужно обязательно добавить уведомление налоговой. Чтобы его получить нужно подать полный пакет бумаг в налоговую и получить одобрение на возврат налога. Уведомление подается вместе с заявлением на получение вычета.

Как оформить заявление?

  1. Бланк заявления на получение возврата налога можно скачать на сайте налоговой.

    На трех листах заемщику нужно написать все свои персональные данные, место регистрации и проживания, а также реквизиты счета, на который будут отправлены деньги.

    Например, Адриянов Петр Семенович, 1997 года рождения, проживающий в Москве, ул. Строителей, 12. Номер банковского счета 234 500 607 902 789 123. Образец заполнения заявления есть на сайте ФНС.

  2. В заявлении указываются пункты:
    • номер заявления;
    • Ф.И.О. заявителя;
    • сумма вычета;
    • налоговый период;
    • код по ОКТМО;
    • код бюджетной классификации;
    • ИНН заемщика;
    • все сведения о счете в банке;
    • паспортные данные.
  3. Документ всегда предоставляется в письменной форме и его можно заполнить от руки или на компьютере. Подпись может быть обычной либо электронно-цифровой, если заявление отправляется через сайт ФНС РФ.
  4. В заявлении прописываются все сведения о заемщике, включая его адрес, телефон и место регистрации. В графе налоговый расчетный период нужно указать год, в котором уплачивался налог (например, 2017). Код налогового периода выглядит как ГД.00.2017 (либо любой другой год), где ГД это годовой, а 00 код налога. Код ОКТМО представляет собой код региона и его можно узнать в налоговой.
  5. На втором листе нужно вписать не только номер счета, но и его тип (например, сберегательный), имя получателя и полное наименование банка, банковский идентификационный код, корреспондентский счет банка.

    Например, Сбербанк, сберегательный счет, корреспондентский счет 30101810400000000225, банковский идентификационный код 044525225, номер счета клиента: 40817810010203040506, получатель Адриянов Петр Семенович.

  6. Перед графой «номер счета» нужно поставить 1 (статус налогоплательщика, а не плательщика страховых взносов или налогового агента). На последнем листе вписываются паспортные данные, адрес регистрации, почтовый индекс, код региона.

Написание заявления при возврате подоходного налога через работодателя

  1. на подтверждение права на получение налогового имущественного вычета у работодателя (подается в налоговой);
  2. на получение налогового имущественного вычета (подается в бухгалтерии по месту работы).

Заявления вполне можно заполнить от руки либо распечатать и подписать. В первом заявлении излагается просьба на основании ст.220 Налогового Кодекса РФ подтвердить право на получение вычета с указанием года, суммы на вычет в связи с покупкой квартиры и в связи с оформлением ипотеки.

Например, «Я, Адриянов П.С., прошу подтвердить право на получение вычета…». Заемщик четко указывает, что вычетом он намерен пользоваться по месту своей работы, и указывает адрес и реквизиты работодателя (к примеру, Московский автомобильный завод, ул. Семашко, 18).

В самом заявлении на получении вычета на имя руководителя компании, заемщик также обращается с просьбой предоставить вычета на основании той же статьи НК РФ. В документе указывается: номер уже полученного от налоговой уведомления о подтверждении права на вычет и сумма положенной компенсации.

Источник: https://urexpert.online/nedvizhimost/ipoteka/vychet-i-vozvrat/zayavlenie-i-dokumenty.html

Ссылка на основную публикацию